Health Savings Accounts (HSA) introducerades inom den amerikanska hälsovården år 2003, när kongressen godkände dem som en del av en bredare Medicare-reform. Kontona gör det möjligt för behöriga amerikaner att spara till nuvarande och framtida sjukvårdskostnader genom skatteavdragsgilla insättningar på ett konto som förvaltas av en förvaltare. Även om kontona erbjuder betydande skatte- och sparfördelar, medför de också nackdelar och begränsningar beroende på dina individuella sjukvårdsbehov.
Enligt Internal Revenue Service (IRS) måste du ha en sjukförsäkring med högt självriskbelopp (High Deductible Health Plan) för att kvalificera dig för ett HSA. Annan typ av täckning, eller helt saknad täckning, diskvalificerar dig. Beroende på dina personliga sjukvårdsbehov kan detta antingen innebära större besparingar eller orealistiskt höga kostnader. Enligt Mayo Clinic menar kritiker att friska personer gynnas mest, eftersom de har få sjukvårdsutgifter och höga självrisker nästan alltid innebär lägre premier, vilket maximerar deras besparingar. Å andra sidan råder Rutgers University personer med kroniska sjukdomar att "tänka två gånger innan de anmäler sig", eftersom höga självrisker kan få kostnaderna att spåra ur helt för denna grupp.
Enligt Rutgers University är det "en självklarhet" att lägga till ett HSA om du redan har en individuell försäkring med högt självriskbelopp – enbart för skattebesparingarnas skull. Lagen undantar arbetsgivarens bidrag från din beskattningsbara inkomst, och de som finansierar sina egna konton kan göra avdrag för insättningarna som ett så kallat "above-the-line"-avdrag i sin deklaration, vilket innebär att specificerade avdrag inte krävs, enligt U.S. Treasury. Som ytterligare fördel växer räntor och investeringsavkastning skattefritt, och så länge uttagen används till kvalificerade sjukvårdskostnader drabbas användarna inte av avgifter eller skatter. Å andra sidan kan frekventa medicinska utgifter, särskilt under en försäkring med högt självriskbelopp, för personer med kroniska sjukdomar mer än motverka skattefördelarna.
Till skillnad från Flexible Spending Accounts "rullas" saldot på ett Health Savings Account över år efter år, enligt U.S. Treasury. Detta gör det möjligt att bygga upp större besparingar inför pensionsåren, när sjukvårdskostnaderna sannolikt kommer att öka.
När du väl behöver ta ut pengar har du friheten att täcka kostnader som försäkringen traditionellt inte betalar, exempelvis receptfria läkemedel eller sjukvårdskostnader för make/maka eller familjemedlemmar, enligt U.S. Treasury. Rutgers University påpekar dessutom att HSA-konton erbjuder flexibla investeringsplaner, bland annat "fondandelar och aktier", vilket ger konsumenter möjlighet att välja en riskprofil som passar deras komfortnivå. Slutligen är kontot "portabelt", vilket innebär att det stannar hos dig även om du byter arbetsgivare eller lämnar arbetslivet, enligt Internal Revenue Service.
Ingen kan förutsäga framtiden, och enligt Mayo Clinic varnar kritiker för att detta utgör en betydande nackdel för alla som överväger ett Health Savings Account. Även om du kanske inte lider av någon kronisk sjukdom idag, skulle din läkare kunna ställa en sådan diagnos imorgon – vilket plötsligt gör en försäkring med högt självriskbelopp till en allvarlig risk för både din ekonomi och din tillgång till vård.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online