Hälsosparkonto för anställda – så fungerar flexibla sjukvårdskonton

Många arbetsgivare erbjuder sina anställda flexibla sparkonton för hälsa. Både arbetsgivare och anställda kan göra insättningar med före skatt till denna typ av konto, ofta kallat kaféplan eller section 125-plan. Pengarna kan sedan användas till att täcka sjukvårdskostnader som inte omfattas av den anställdas sjukförsäkring.

Vad är ett hälsosparkonto för anställda?

Ett hälsosparkonto för anställda är en arbetsgivarfinansierad förmån där den anställda lägger in pengar vid varje löneutbetalning och endast kan använda medlen för hälso- och sjukvårdsbehov. Planerna används ofta för att betala vårdkostnader som försäkringen inte täcker. Personer med allvarliga hälsotillstånd, exempelvis cancer eller diabetes, kan till exempel behöva ett hälsosparkonto för att kunna betala för specialiserad behandling.

Insättningsgränser

Enligt Bureau of Labor Statistics finns ingen federal lagstiftning som begränsar hur mycket en anställd får sätta in på sitt hälsosparkonto per år eller under en livstid. Enskilda arbetsgivare kan dock införa egna tak. Vanligtvis begränsas de anställda till mellan 2 000 och 3 000 dollar per år.

Den anställda kan normalt inte ändra villkoren för planen under löpande år, om inte familjesituationen förändras genom exempelvis födelse, giftermål eller skilsmässa.

Överföring av medel mellan år

Så sent som i april 2011 rullades inte hälsosparkonton för anställda över från år till år. Om en anställd hade medel kvar vid slutet av förmånsåret kunde hen varken använda dem året därpå eller få ersättning från arbetsgivaren för de oanvända beloppen. Detta är en viktig anledning till att många arbetsgivare inför ett tak för årsinsättningen – de vill undvika att den anställda förlorar pengar om vårdbehovet blir mindre än vad planen tillåter hen att spara för.

Medicinskt sparkonto

Utöver kaféplaner erbjuder vissa arbetsgivare medicinska sparkonton, så kallade medical savings accounts. Dessa konton liknar pensionskonton eftersom den anställda gör insättningar från varje löneutbetalning och saldot kan generera ränta. Räntan beskattas först när pengarna tas ut från kontot.

För att kvalificera sig för denna typ av plan måste den anställda ha en sjukförsäkring med hög självrisk. Insättningarna får uppgå till högst 65 procent av försäkringens självrisk per år. Till skillnad från kaféplaner tillåter medicinska sparkonton att medlen rullas över från år till år, vilket ger större flexibilitet för långsiktigt sparande.