Ett hälsosparkonto – ett så kallat health savings account (HSA) – hjälper arbetsgivare att minska de höga kostnaderna för sjukvårdsförsäkringar och gör det möjligt för anställda att sänka sina månatliga premier. Genom att kombinera ett HSA-konto med en sjukvårdsförsäkring med hög självrisk kan arbetstagare sänka sina försäkringskostnader och finansiera den höga sjukrisken med skattefria pengar. Samtidigt kan arbetsgivaren välja att betala in en del av beloppet till samma HSA-konto, vilket lindrar bördan för den anställda och sänker kostnaderna ytterligare.
För att öppna eller fylla på ett HSA-konto krävs en sjukvårdsförsäkring som är HSA-godkänd. Det innebär att du måste ha en försäkring med hög självrisk – på engelska kallad high-deductible health plan (HDHP). Dessa försäkringar har högre sjukrisker men lägre månatliga premier än andra alternativ, och pengarna som sparas på HSA-kontot är till viss del avsedda att täcka de högre initiala kostnaderna. Kontakta din arbetsgivare för att kontrollera att just din försäkring kvalificerar för ett HSA.
Många arbetsgivare som erbjuder försäkringar med hög självrisk väljer också att finansiera en del av sjukrisken genom att sätta in pengar på den anställdas HSA-konto. Det här alternativet kan gynna båda parter ekonomiskt. Arbetsgivaren sparar pengar eftersom en HDHP-försäkring generellt är billigare, även när arbetsgivarens andel av insättningen räknas in. Den anställda sparar också pengar, eftersom de månatliga premigrerna ofta är betydligt lägre. Arbetsgivaren finansierar vanligtvis kontot genom en engångsinsättning i början av året, medan den anställda bidrar via löneavdrag som görs före beskattning.
Som anställd kan du ofta välja att själv bidra till ditt HSA-konto genom löneavdrag. Dessa avdrag kan göras innan skatten dras, vilket sänker både din totala skatteskuld och din slutliga skatteräkning. Har du detta alternativ bestämmer du vanligtvis själv hur mycket som ska sättas in vid varje löneutbetalning, fram till den gräns som skattemyndigheten Internal Revenue Service (IRS) har fastställt.
IRS begränsar hur mycket arbetsgivare och anställda tillsammans får sätta in på HSA-konton, och gränserna ses över och justeras årligen. År 2011 var det sammanlagda bidragstaket 3 050 dollar för ett individuellt konto och 6 150 dollar för ett familjekonto. Gränserna omfattar både arbetsgivarens och den anställdas insättningar – finansierar din arbetsgivare de första 2 000 dollarna kan du alltså själv maximalt sätta in 1 050 dollar på ett individuellt konto eller 4 150 dollar på ett familjekonto.
Kom ihåg att gränserna har höjts betydligt sedan dess. För 2024 var taket exempelvis 4 150 dollar för enskilda och 8 300 dollar för familjer, och för 2025 är motsvarande belopp 4 300 dollar respektive 8 550 dollar. Kontrollera alltid aktuella belopp hos IRS eller din arbetsgivare innan du planerar dina insättningar.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online