Ett Health Savings Account (HSA) är ett skattefritt sparkonto som riktar sig till personer med en High-Deductible Health Plan (HDHP) – en amerikansk sjukförsäkring med hög självrisk. De två hör ofta ihop, men de fyller helt olika funktioner: HDHP:n är själva försäkringen, medan HSA:t är ett sparverktyg som hjälper dig att betala dina medicinska kostnader.
En HDHP har en hög självrisk som måste vara uppfylld innan försäkringen börjar betala ut ersättning. Många planer gör dock undantag för förebyggande vård, till exempel vaccinationer och hälsokontroller, som kan täckas redan innan självrisktröskeln nåtts. Pengarna på ett HSA får användas till kvalificerade medicinska utgifter, bland annat receptbelagda mediciner, läkarbesök och sjukhusvistelser.
Det går utmärkt att ha en HDHP utan att samtidigt ha ett HSA. Det omvända är däremot inte möjligt: ett nytt HSA får bara öppnas av den som är inskriven i en HDHP. Har du dock öppnat ett HSA tidigare, under en period då du hade en HDHP, får du behålla och använda kontot även om du senare byter till en annan typ av försäkring.
För att räknas som en HDHP krävdes år 2010 en lägsta årlig självrisk på 1 200 dollar för enskilda och 2 400 dollar för familjer, men högre självrisker förekommer också. Ett HSA kan vara förenat med en årlig förvaltningsavgift, men pengarna på kontot kan även generera ränta, vilket är helt skattefritt. Både insättningar och uttag för kvalificerade medicinska utgifter är skattebefriade, vilket gör HSA:t till ett mycket förmånligt sparsystem.
År 2010 fick du sätta in högst 3 050 dollar per år på ett individuellt HSA och 6 150 dollar på ett familjekonto. Samtidigt låg taket för de årliga egna kostnaderna (out-of-pocket) i en HDHP vid 5 950 dollar för enskilda och 11 900 dollar för familjer. Observera att dessa belopp justeras årligen av skattemyndigheten IRS för att följa inflationen.
En HDHP tecknas via ett sjukförsäkringsbolag, ofta genom arbetsgivarens försäkringsutbud. Ett HSA kan däremot öppnas hos många banker, värdepappersbolag och kreditföreningar (credit unions), vilket ger dig frihet att välja leverantör oberoende av försäkringsbolaget.
Kort sagt är HDHP en försäkring med hög självrisk och låg månadskostnad, medan HSA är ett skattegynnat sparkonto som hjälper dig att täcka kostnaderna tills självrisktröskeln är nådd. Tillsammans bildar de ett flexibelt system som kan passa både unga, friska personer och familjer som vill spara långsiktigt för framtida vårdkostnader.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online