Personer över 65 år kan använda medel från skattefria hälsosparkonton (Health Savings Accounts, HSA) för att betala försäkringspremier. Detta är en av de få situationer där HSA-medel faktiskt får användas till försäkringspremier. Pensionerade arbetare eller de som närmar sig pensionen kan använda sina HSA-konton som ett komplement till sina besparingar – extra kapital när insättningarna på det individuella pensionskontot (IRA) redan är maximerade.
Hälsosparkonton fungerar ungefär som 401k-konton. Arbetaren avsätter en del av sin bruttolön före skatt till kontot, vilket sänker den justerade bruttoinkomsten och därmed också skatten. Som motprestation för dessa skatteförmåner begränsar federala regler användningen av HSA-medel till medicinsk vård. För att kvalificera sig för ett HSA måste man vara inskriven i en sjukförsäkring med hög självrisk. Dessa planer har lägre årliga premier men högre egna utgifter.
År 2006 skrev The Wall Street Journal om ett Medicare-pilotprogram under vilket privata försäkringsbolag kunde erbjuda högavdragsplaner till seniorer med Medicare. Vissa av dessa planer hade egna kostnader på upp till 4 000 dollar per år, men helt utan månadspremie. Med sådana planer satsar seniorer på att deras hälsokostnader under året blir relativt låga, eller att de har tillräckligt med pengar sparade på sitt hälsosparkonto för att kunna täcka en allvarlig sjukdom.
Högavdragsplaner med HSA marknadsförs oftast till yngre arbetare som förväntar sig få vårdkostnader. Idén är att arbetaren ska hinna spara tillräckligt på sitt HSA – vilket bärs över från år till år och dessutom kan ge ränta – för att klara självrisker vid akuta situationer. År 2010 låg de maximala egna utgifterna för högavdragsplaner på 11 000 dollar för familjeskydd. Myndigheten Government Accountability Office (GAO) har dock påpekat att högavdragsplaner inte nödvändigtvis passar personer med kroniska sjukdomar, höga förväntade medicinska kostnader eller familjer med barn.
HSA-medel får endast användas till kvalificerade medicinska utgifter, vilka definieras och beskrivs i Internal Revenue Services publikation 502. Medel som spenderas på poster som inte kvalificerar beskattas som inkomst och kan dessutom beläggas med ytterligare skattepåföljder. Observera att alla medicinska utgifter inte räknas in i självriskens storlek vid en högavdragsplan. En värmekudde kan exempelvis godkännas som medicinsk utgift ur HSA-hänseende, men ändå inte räknas mot självrisk. Därför kan ett HSA passa vissa seniorer som har höga medicinska kostnader men som sällan behöver besöka läkare. Var dock uppmärksam: reglerna kring HSA-utgifter kan vara omfattande och komplexa.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online