Både flexibla utgiftskonton (Flexible Spending Accounts, FSA) och hälsosparande konton (Health Savings Accounts, HSA) är en del av utvecklingen mot konsumentdriven sjukvård och ökad medvetenhet om medicinska utgifter. Så länge du uppfyller kraven för ett HSA kan du ha båda kontona samtidigt – och kombinationen ger flera viktiga fördelar, inte minst betydande skattebesparingar.
För att kunna öppna ett hälsosparande konto måste du först ha en sjukvårdsförsäkring med hög självrisk (High Deductible Health Plan, HDHP). Alla försäkringar kvalificerar sig inte som HDHP, så kontrollera med din förmånsadministratör eller försäkringsmäklare att din plan godkänns. Enligt IRS krävs en självrisk på minst 1 600 dollar för en enskild person eller 3 200 dollar för en familj (nivåer för 2024).
Tidigare saknade FSA-konton en lagstadgad insättningsgräns, men många arbetsgivare hade egna tak. Idag finns en årlig federal gräns som justeras varje år – för 2024 är den 3 200 dollar. För ett individuellt HSA kan du samma år sätta in upp till 4 150 dollar, eller 8 300 dollar för ett familjekonto. Personer över 55 år får dessutom ett extra utrymme på 1 000 dollar per år. IRS reviderar gränserna årligen utifrån inflation och andra faktorer, så kontrollera alltid de aktuella nivåerna innan du planerar dina insättningar.
Båda kontotyperna ger skattefördelar, och genom att kombinera dem kan du maximera besparingarna. Insättningar till FSA dras direkt från lönen med skattefria pengar, vilket sänker din beskattningsbara inkomst och därmed din skatt. Insättningar till HSA är dessutom avdragsgilla, vilket sänker skatten ytterligare. Har du råd att bidra till båda kontona kan du alltså minska din skatteräkning avsevärt. Som bonus växer pengarna på HSA-kontot skattefritt, och uttag för kvalificerade medicinska kostnader är också helt skattefria.
Om du har både FSA och HSA är det viktigt att prioritera hur pengarna används. Kom ihåg att obeloppna medel på ditt FSA normalt går förlorade vid årets slut ("use it or lose it"), även om vissa planer erbjuder en anståndsperiod på upp till 2,5 månader eller möjlighet att överföra en begränsad summa till nästa år. Medlen på HSA-kontot däremot rullas över från år till år. Använd därför FSA-pengarna först och ta sedan till HSA-medlen när FSA-kontot är tömt. Ett smart tips är att spara alla kvitton på kvalificerade utgifter – du kan nämligen återbetala dig själv retroaktivt från HSA-kontot när som helst i framtiden.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online