Kan jag ha ett HSA-konto om min partner har ett FSA-konto?

Både hälsosparkonton (HSA) och flexibla utgiftskonton (FSA) är en del av utvecklingen mot konsumentdriven sjukvård. Med båda kontotyperna kan du avsätta pengar före skatt och använda dem till dina sjukvårdskostnader. Du kan alltså öppna ett hälsosparkonto för att spara skatt och ta kontroll över din sjukvårdsekonomi – även om din partner redan har ett FSA-konto.

Försäkringen måste vara HSA-godkänd

Vill du öppna ett hälsosparkonto för att täcka familjens sjukvårdskostnader måste du först kontrollera att din sjukförsäkring är HSA-godkänd. Alla försäkringsplaner kvalificerar sig inte. För att vara behörig måste planen klassas som en så kallad högavdragsplan (HDHP). Har du försäkringen via arbetet kontaktar du bäst förmånsadministratören eller HR-avdelningen. Har du tecknat planen på egen hand vänder du dig till försäkringsmäklaren som sålde den. För att räknas som en HDHP krävs en individuell självrisk på minst 1 200 dollar, respektive 2 400 dollar vid familjeskydd.

Använd FSA-pengarna först

Har du ett hälsosparkonto medan din partner har ett flexibelt utgiftskonto är det smartast att använda upp FSA-medlen först. Pengar som blir kvar på FSA-kontot vid årets slut går nämligen förlorade. På ett HSA-konto rullar däremot saldot över till nästa år. Har ni båda kontotyperna gäller det alltså att använda pengarna strategiskt för att få ut maximalt värde av dem.

Så sparar ni på skatten

Ett flexibelt utgiftskonto kan sänka er sammanlagda skatt, eftersom alla insättningar görs före skatt. Det belopp din partner lägger in på FSA-kontot dras från den skattepliktiga inkomsten, vilket minskar er totala skattekostnad. Ni kan pressa skatten ytterligare genom att även du bidrar till ett eget hälsosparkonto.

Insättningsgränser

När artikeln ursprungligen publicerades fanns ingen insättningsgräns för flexibla utgiftskonton, men reglerna ändrades: från och med 2013 är FSA-insättningarna begränsade till 2 500 dollar per år. Hälsosparkonton har däremot en fast insättningsgräns. År 2011 låg taket på 3 050 dollar för en enskild plan och 6 150 dollar för ett familjekonto. Kom ihåg att gränserna justeras årligen – kontrollera därför alltid de aktuella beloppen hos IRS eller din arbetsgivare innan du gör dina insättningar.