Hälsosparande konton (Health Savings Accounts, HSA) är utformade för att hjälpa dig att spara till medicinska kostnader som du själv ansvarar för när du har en sjukförsäkring med hög självrisk. Vissa arbetsgivare erbjuder gruppbaserade HSA-planer, medan andra utformar sina försäkringslösningar så att de anställda kan teckna individuella planer med hög självrisk där premien betalas via löneavdrag. Om du inte längre arbetar hos den arbetsgivare genom vilken du har ditt HSA kan du undra vad som egentligen händer med ditt konto. Här går vi igenom det viktigaste du behöver veta.
När du har ett HSA är de insättningar som du själv (eller någon annan än din arbetsgivare) gör till ditt konto avdragsgilla i deklarationen, även om du inte specificerar dina avdrag. Insättningar som din arbetsgivare gör på dina vägnar exkluderas helt från din bruttoinkomst. Medlen på kontot kan ackumuleras från år till år, vilket ger dig möjlighet att bygga upp en buffert inför större medicinska kostnader. Detta är en avgörande skillnad jämfört med ett flexibelt spending-konto (FSA), där medlen ofta måste användas inom året.
Enligt IRS Publication 969 är hälsosparande konton "portabla". Det innebär att kontot, precis som dina 401(k)-sparingar, följer med dig om du byter jobb eller slutar arbeta. Det finns ingen tidsgräns för när medlen måste användas – de rullas över automatiskt från år till år. Tänk dock på att när du inte längre omfattas av en sjukförsäkring med hög självrisk får du inte göra några nya insättningar till kontot, även om befintliga medel fortfarande står till din förfogande.
Medlen på ditt HSA får användas för medicinrelaterade kostnader. Behöver du behålla din försäkringsskydd via COBRA tills du hittar ett nytt jobb eller blir berättigad till förmåner hos din nya arbetsgivare kan premierna betalas direkt från ditt HSA. Alla kvalificerade medicinska kostnader kan täckas skattefritt. När du fyller 65 år och går med i Medicare kan du dessutom fortsätta använda medlen för att betala samtliga delar av din Medicare-täckning – med undantag för kompletterande försäkring, så kallad "Medigap"-täckning.
Det är ditt eget ansvar att föra korrekta register över hur medlen på ditt HSA används. Skulle du bli föremål för en granskning, eller om IRS ifrågasätter dina utgifter, måste du kunna uppvisa dokumentation som visar att pengarna gått till kvalificerade medicinska kostnader. Om det fastställs att medlen använts för icke-godkända kostnader kan beloppet beskattas som inkomst och dessutom beläggas med en 10-procentig punktskatt. Att spara kvitton och underlag löpande är därför en enkel men viktig vana.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online