Ett hälsosparande konto (Health Savings Account, HSA) är ett sparkonto för medicinska ändamål som liknar en individuell pensionsplan (IRA). Grundidén bakom HSA-konton, som infördes 2004 som en del av lagen Medicare Prescription Drug Act, är att kontoinnehavaren betalar en lägre premie och sparar skillnaden på ett skatteförmånligt konto som denne själv styr över. Pengarna sätts in med före skatt, och uttagen kan också vara skattefria så länge medlen används till godkända medicinska kostnader.
Det första steget är att teckna en hälsoförsäkring med hög självrisk (High-Deductible Health Plan, HDHP). Detta är ett krav för att få öppna ett HSA-konto. IRS minimigränser för självrisk 2010 var 1 200 dollar för enskilda personer och 2 400 dollar för familjer. Tack vare den höga självrisknivån är försäkringen oftast billig, och många planer täcker viss förebyggande vård redan innan självisken är uppnådd. Taket för egna utlägg (out-of-pocket) låg 2010 på 5 950 dollar för enskild täckning och 11 900 dollar för familjetäckning. Överstiger dina medicinska kostnader under året dessa nivåer betalar HDHP-försäkringen ofta 100 procent av kostnaderna därefter, utan krav på egen avgift.
Sök upp en bank, en kreditförening, ett försäkringsbolag eller annat finansinstitut som erbjuder HSA-planer. Du har själv ansvaret för pengarna på kontot och bestämmer vilka investeringar som ska göras. Medel kan tas ut för att täcka medicinska kostnader utan att du behöver godkännande från ett försäkringsbolag. Det är gratis att öppna ett HSA, men beroende på kontotyp kan förvaltaren ta ut serviceavgifter. Insättningsgränsen för 2010 var 3 050 dollar per år för en person med enskild täckning och 6 150 dollar för den som har familjetäckning.
Gör insättningar utan att bry dig om eventuell ränta. Ränteintäkter som tillförs kontot räknas nämligen inte in i den årliga maxgränsen för insättningar. Medel som inte används under året rullas automatiskt över till nästa år. Avslutar du din HDHP-försäkring kan du inte längre göra nya insättningar, men pengarna som redan finns på kontot står fortsatt till din förfogande.
Ta endast ut pengar för medicinska kostnader som din plan godkänner. Godkända utgifter omfattar bland annat behandlingar, läkarbesök, receptbelagda läkemedel samt kostnader som normalt inte täcks av hälsoförsäkringar – till exempel tandvård, synundersökningar, kiropraktik och receptfria mediciner. Tar du ut pengar av andra skäl blir uttaget både skattepliktigt och belagt med en extra avgift på 10 procent. Undantagen är om du har fyllt 65 år eller har blivit arbetsoförmögen – då får medlen användas fritt utan avgift.
Observera att beloppen i artikeln avser 2010 års regler. IRS justerar gränserna årligen, så kontrollera alltid aktuella nivåer hos IRS eller din bank.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online