Hälsosparandekonton, eller HSA (Health Savings Account), fungerar ungefär som 401(k)-planer fast för vårdkostnader: En arbetstagare överför en del av sin bruttolön före skatt till HSA-kontot, vilket minskar den justerade bruttoinkomsten. HSA-konton kan ge ränta, och vissa kan även generera avkastning på aktiemarknaden. Dessa vinster är helt skattefria. Som motprestation för dessa skatteförmåner får du dock bara använda HSA-medel för kvalificerade medicinska utgifter, vilket normalt inte inkluderar sjukförsäkringspremier. Uttag från ett HSA-konto för icke-kvalificerade utgifter beskattas som inkomst och kan dessutom medföra en extra avgift.
För att kvalificera sig för ett HSA-konto måste arbetstagaren vara inskriven i en sjukförsäkring med hög självrisk. Dessa planer kostar mindre än traditionell sjukförsäkring (cirka 11 000 dollar per år år 2010, jämfört med 13 000 dollar per år för familjeskydd). Planer med hög självrisk har dock högre egna kostnader. Arbetstagare kan behöva betala hela priset för läkarbesök tills de uppnått självrisken.
Vid traditionella sjukförsäkringsplaner betalar försäkringsbolaget räkningen när du besöker läkaren, även om besöket gäller en mindre förkylning eller huvudvärk. Sjukvårdskostnaderna – och försäkringspremierna – steg dock snabbare än inflationen mellan 1999 och 2009, vilket tog upp en allt större andel av ekonomin. Vissa politiker anser att om försäkrade konsumenter tvingas spendera sina egna pengar (till exempel genom planer med hög självrisk) uppmuntras de att leta efter billigare behandlingar, avstå från onödiga läkarbesök och i allmänhet använda mindre vård. Antagandet är att yngre, friskare arbetstagare kommer att kunna spara tillräckligt mycket pengar på ett HSA-konto för att täcka höga självrisker under år då de har betydande medicinska kostnader.
Sjukförsäkringar med hög självrisk i kombination med HSA-konton är en växande del av sjukförsäkringsbranschen. En inventering från 2009 av America's Health Insurance Plans, en branschorganisation för försäkringsbranschen, visade att mer än 8 miljoner amerikaner hade planer med hög självrisk. Det var en ökning från 6,1 miljoner året innan och 4,5 miljoner år 2007.
Arbetstagare kan inte använda HSA-medel för att betala premierna för sina egna hög-självriskplaner skattefritt. Du kan dock använda HSA-medel för att betala sjukförsäkringspremier i vissa utvalda situationer. År 2010 kunde nyligen arbetslösa personer använda HSA-medel för att betala premier om de mottog arbetslöshetsersättning eller fortsatt skydd enligt COBRA. Personer över 65 år kan använda medlen för att betala Medicare-täckning. Du kanske också kan använda HSA-medel för att betala premier för långtidsvård, med årligt justerade begränsningar baserade på din ålder.
Listan över kvalificerade medicinska utgifter är ganska bred, men den ändras från och med 2010. Från 2011 kommer du inte längre kunna använda HSA-medel för receptfria läkemedel. Du kan däremot spendera HSA-medel skattefritt på akupunktur, abort, förebyggande läkarbesök och receptbelagda läkemedel. Vanliga läkarbesök kvalificerar också, men vitaminer och kosttillskott gör det inte. Den fullständiga listan över kvalificerade utgifter finns i IRS Publication 502.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online