När hälsoförsäkringsarrangemang som kallas HSA (Health Savings Account) först introducerades var syftet att ge konsumenterna mer kontroll över sina sjukvårdskostnader. Idén var att konsumenter som betalade för sjukvårdstjänster och receptbelagda läkemedel med sina egna pengar skulle bli mer kostnadsmedvetna, och att deras beteende i slutändan skulle bidra till att sänka sjukvårdens kostnader. Oavsett om den effekten verkligen infriats eller inte kan ett HSA vara en lönsam lösning, både på kort och lång sikt.
Lagen som skapade Health Savings Account antogs 2003 som ett sätt att ge konsumenterna mer direkt kontroll över sina sjukvårdskostnader. De kongressledamöter som stödde reformen menade att konsumenter som spenderade sina egna pengar på vården, i stället för försäkringsbolagets, skulle bli skickligare och mer medvetna konsumenter. HSA är en del av rörelsen mot konsumentdriven hälsovård, som också omfattar health reimbursement accounts och flexibla sparkonton (flexible spending accounts) som många arbetsgivare erbjuder sina anställda.
En stor fördel med HSA jämfört med alternativen är möjligheten till skatteavdrag för de pengar som läggs undan på kontot. Avdraget kan göras även av den som inte väljer att specificera sina övriga avdrag i deklarationen, vilket gör HSA extra attraktivt ur ett skatteperspektiv.
Pengarna på ett HSA måste användas för medicinska utgifter, och endast kostnader som inte redan täcks av en annan försäkring är berättigade. Det innebär att du kan använda medlen för att betala egenavgiften vid ett läkarbesök eller för att köpa receptbelagda läkemedel. Däremot går det inte att kombinera ersättningar: du kan alltså inte betala hela kostnaden med dina HSA-medel och samtidigt begära ersättning från ditt försäkringsbolag.
Trots att ett HSA ger större kontroll över sjukvårdskostnaderna är kontona inte tillgängliga för alla. För att kunna öppna ett HSA måste du först vara inskriven i en sjukförsäkring med hög självrisk, så kallad high-deductible health plan (HDHP). Se därför till att informera din försäkringsmäklare eller din HR-avdelning om att du är intresserad av att öppna ett HSA. Den som hanterar din försäkringsanslutning kan hjälpa dig att hitta en kvalificerad plan.
HSA-planer är främst utformade för att täcka löpande medicinska kostnader, men till skillnad från flexibla sparkonton rullas oanvända medel vidare år efter år. Det ger kontot en tydlig investeringssida, och konsumenterna har flera olika placeringsalternativ. Ett flertal finansiella institut – bland annat banker, fondbolag och värdepappersfirmor – administrerar HSA-konton, och utbudet av placeringar avgörs av respektive administratör. Fondbolag och mäklarfirmor kan exempelvis erbjuda aktie- och räntefonder, medan banker ofta begränsar valen till penningmarknadskonton och certifikat.
Enligt IRS:s riktlinjer får medlen som återstår på ditt HSA när du fyller 65 användas både för medicinska utgifter och för kostnader som inte har med hälsovården att göra. Den regeln gör det möjligt att använda HSA-kontot som ett extra pensionskonto, liknande ett IRA. Även om huvudsyftet med ett HSA är att täcka medicinska kostnader som inte ersätts av försäkringen kan investeringsaspekten vara mycket värdefull – särskilt för yngre arbetstagare som har flera decennier på sig att låta kapitalet växa.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online