Health Savings Accounts (HSA) och Flexible Spending Accounts (FSA) är båda skattefria sätt att spara pengar på sjukvårdskostnader. Båda kan användas för att täcka kostnader som självrisker och patientavgifter i kombination med en sjukförsäkring. Trots likheterna är det två helt olika verktyg, och vilket alternativ som passar bäst beror på flera faktorer. Här går vi igenom skillnaderna, fördelarna och vad du bör tänka på innan du väljer.
Ett HSA är ett sparkonto vars medel endast får användas för medicinska utgifter. Insättningarna får dras av på deklarationen. Enligt den amerikanska skattemyndigheten IRS regler måste kontoinnehavaren vara försäkrad via en HSA-godkänd hälsoplan med hög självrisk – en så kallad High Deductible Health Plan (HDHP), där självrisken uppgår till minst 1 000 dollar. Endast personer under 65 år som inte omfattas av Medicare har rätt att öppna ett konto. IRS fastställer dessutom årliga tak för hur mycket som får sättas in.
Ett FSA erbjuds av arbetsgivare som ett komplement till den ordinarie försäkringen. Som anställd betalar du in pengar på kontot via löneavdrag, och beloppet bestäms av dig i början av planåret. Insättningarna är skattefria. Tänk dock på att ett FSA är ett bruk-det-eller-förlora-det-konto: alla medel måste användas upp under planåret, annars går de förlorade.
Båda kontona ger dig skattefria medel för egna sjukvårdskostnader, exempelvis receptbelagda läkemedel, patientavgifter och självrisker. Den största skillnaden ligger i administrationen: ett FSA hanteras alltid via arbetsgivaren, medan ett HSA kan öppnas direkt hos en bank eller kreditförening, oberoende av arbetsgivarens erbjudande. Medlen på ett HSA rullas över från år till år utan någon tidsgräns, och efter 65 års ålder får pengarna även användas till andra ändamål än medicinska – då beskattas de dock som ordinarie inkomst.
Både HSA och FSA ger dig möjligheten att spara till framtida medicinska kostnader – allt från receptbelagda läkemedel och synundersökningar till tandvård och besök hos specialister. Kontona ger dig valfrihet och kontroll över dina sjukvårdsmedel. Vissa finansiella institutioner tillåter dessutom att HSA-medel placeras i aktier, obligationer och fonder, vilket kan låta pengarna växa över tid. En stor fördel med HSA är portabiliteten: kontot påverkas inte av jobbyte eller flytt.
När du fastställer det årliga insättningsbeloppet för ett FSA är det viktigt att inte överskatta ditt behov. Pengar som återstår på kontot när planåret tar slut går förlorade, så en realistisk budget är avgörande.
Kom också ihåg reglerna kring receptfria läkemedel: sedan 2010 täcks inte receptfria preparat av FSA- eller HSA-planer om de inte föreskrivits av en läkare. Det gäller exempelvis värktabletter, hostmediciner och första hjälpen-produkter. Förändringen ingår i den nya sjukvårdslagen (Affordable Care Act). Sedan 2013 finns det dessutom en årlig insättningsgräns för FSA, vilken justeras regelbundet av IRS – kontrollera därför alltid aktuella belopp innan du gör ditt val.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online