En Health Savings Account (HSA), ofta kallat hälsosparkonto, ger konsumenter i USA ett alternativ till traditionell sjukförsäkring när det gäller att finansiera sina medicinska kostnader. Kontoinnehavaren bestämmer själv hur pengarna som samlas på kontot ska användas – och hur de ska investeras för att växa och täcka framtida vårdkostnader.
I grunden är ett HSA ett sparkonto där du sätter in pengar för att täcka sjukvårdskostnader. Vissa arbetsgivare erbjuder HSA-konton till sina anställda, men det går också bra att öppna ett eget konto hos banker, kreditföreningar (credit unions) eller försäkringsbolag som hanterar denna typ av konton.
För att öppna ett HSA krävs en så kallad High Deductible Health Plan (HDHP) – en sjukförsäkring med hög självrisk. Denna typ av plan är relativt prisvärd och är tänkt att täcka de sjukvårdskostnader som överstiger medlen på ditt HSA.
Den anställde äger det HSA-konto som öppnas via arbetsgivaren. Det innebär att kontot och alla medel på det står till kontoinnehavarens förfogande även vid jobbyte – till skillnad från många andra förmåner som är knutna till arbetsgivaren.
Till skillnad från andra medicinska sparkonton behöver HSA-medlen inte användas före ett visst datum; de får växa år efter år. Kontona har dock en årlig insättningsgräns. År 2010 var taket 3 050 dollar för enskilda personer och 6 150 dollar per familj, och gränserna justeras årligen av skattemyndigheten IRS. Medlen får användas för att betala medicinska kostnader för kontoinnehavaren själv, en make eller maka, barn eller andra underhållsberättigade.
För friska och yngre människor kan kombinationen av hög självrisk och låg premie bli en verklig besparing, eftersom de oftast har färre medicinska kostnader och betalar lägre premier för sin försäkring. Även personer med allvarliga sjukdomstillstånd kan spara pengar, eftersom planer med hög självrisk ofta har ett maxbelopp för vad försäkringstagaren själv måste betala per år – när maxbeloppet nås upphör betalningsskyldigheten. Täckningen varierar dock kraftigt mellan olika planer, så det är viktigt att granska villkoren noggrant för att bedöma dina potentiella besparingar.
De amerikanska skattelagarna bestämmer vilka sjukvårdskostnader som kan återbetalas från ett HSA, och de godtagbara utgifterna är bredare än vad försäkringsbolag vanligtvis täcker. Internal Revenue Service (IRS) publicerar en lista över återbetalningsbara kostnader, som sträcker sig från kontaktlinser och glasögon till akupunktur och kiropraktikbehandlingar.
IRS anger också vem som är behörig att ha ett HSA. Ett exempel: man kan inte samtidigt vara inskriven i Medicare och ha ett HSA-konto.
New York Times-kolumnisten Ron Lieber påpekade i artikeln "Hefty Tax Break Spared in Health Care Bill" att insättningar på ett bankbaserat HSA inte beskattas med federal inkomstskatt. Dessutom är avkastningen på kontot skattefri, så länge pengarna används för kvalificerade sjukvårdskostnader.
Det gör HSA till ett av de mest skatteförmånliga sparinstrumenten i USA: pengarna sätts in utan skatt, växer skattefritt och kan tas ut skattefritt – förutsatt att de spenderas på godkända vårdkostnader.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online