Ett hälsosparande konto (Health Savings Account, HSA) är ett smart sätt att förbereda sig för det oväntade samtidigt som man sparar pengar på skatten. Om du betalar in till ett HSA via din arbetsgivare kan kontot finansieras med förskottsskattade pengar, vilket sänker din totala skatteskuld och ger mer värde för varje insättning. Du kan också öppna och finansiera ett HSA på egen hand och göra skatteavdrag för de belopp du sätter in.
Om din arbetsgivare erbjuder en sjukförsäkring med hög självrisk kopplad till ett hälsosparande konto kan du göra dina insättningar via löneavdrag. Pengarna du betalar in beskattas inte, vilket innebär att insättningarna minskar din beskattningsbara inkomst och därmed din skatt. Dessutom kan arbetsgivaren bidra med extra pengar på din vägnar – även dessa bidrag räknas inte som skattepliktig inkomst, vilket gör ordningen ännu mer fördelaktig.
Även om du inte har möjlighet att spara via förskottsskattade löneavdrag kan du ändå öppna ett HSA på egen hand. När du betalar in egna pengar sker det med efterbeskattade medel, men du får göra avdrag för beloppet i deklarationen. Det sänker din beskattningsbara inkomst och din skatt på samma sätt som en arbetsgivarfinansierad plan.
Ett hälsosparande konto kan vara mycket förmånligt, både när det gäller premier och skattebesparingar. Du sparar pengar på premien genom att välja en försäkring med hög självrisk i stället för en mer omfattande, och du sparar skatt genom att fylla på ditt HSA – antingen via löneavdrag eller som engångsinbetalningar till kontoadministratören.
Amerikanska skattemyndigheten IRS har dock satt gränser för hur mycket du får sätta in, och det är viktigt att hålla sig inom dessa riktlinjer. För 2011 var taket 3 050 dollar per år för ett individuellt HSA och 6 150 dollar för en familjeplan. Gränserna har sedan dess höjts flera gånger – som exempel uppgick taket för 2024 till 4 150 dollar för enskilda och 8 300 dollar för familjer. Gränserna ses över varje år och justeras bland annat utifrån inflationen. Kontrollera alltid aktuella gränser på IRS webbplats innan du investerar.
Eftersom pengarna får sättas in skattefritt ställer IRS krav på hur de får användas. Medlen på kontot får användas till legitima medicinska utgifter som inte ersätts av din sjukförsäkring – exempelvis receptbelagda läkemedel, vårdkostnader och läkarbesök. Du kan också använda pengarna till synundersökningar, receptbelagda glasögon och kontaktlinser, förutsatt att kostnaderna inte täcks av någon annan försäkring.
Från och med den 1 januari 2011 är det dock inte längre tillåtet att använda HSA-medel till receptfria läkemedel utan att först ha fått ett recept av läkare. Att följa dessa regler är avgörande – otillåtna uttag kan nämligen beskattas som inkomst och dessutom beläggas med extra avgifter.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online