Fördelar med ett hälsosparande konto (HSA)

Ett Health Savings Account (HSA) är en sjukvårdsförsäkringslösning som kombinerar ett räntebärande sparkonto med en sjukvårdsförsäkring med hög självrisk. För att försäkringen ska kvalificera krävdes, per 2010, att planen hade en självrisk mellan 1 200 och 5 950 dollar för en enskild person samt mellan 2 400 och 11 900 dollar för en familj.

Lägre premier

När det gäller försäkringsplaner gäller tumregeln: ju högre självrisk, desto lägre premie. Ett HSA måste innehålla en sjukvårdsförsäkring med hög självrisk, vilket normalt innebär en betydligt lägre premie än hos många traditionella sjukvårdsförsäkringar. Pengarna som sparas på premien kan användas för att finansiera HSA-kontot och tas ut skattefritt för att betala medicinska kostnader tills självriskens belopp har nåtts.

Skattefördelar

Pengarna som ackumuleras i sparkontodelen av HSA-planen genererar ränta utan beskattning, och insättningarna på kontot minskar den försäkrades justerade bruttoinkomst, vilket ger ytterligare skattebesparingar. Medel på kontot kan tas ut helt skattefritt så länge de används till att betala godkända medicinska utgifter.

Ingen princip om "använd det eller förlora det"

Till skillnad från ett flexibelt spending-konto (FSA), där den försäkrade måste använda alla pengar på kontot före årets slut – annars går beloppet förlorat – lever HSA-kontot vidare år efter år. Har du inga medicinska utgifter under ett visst år förblir fonden aktiv och fortsätter att samla ränta.

Pensionssparande

Sparfunktionen i ett HSA liknar den hos ett IRA-konto. När du fyller 65 år och inte längre behöver den stora sjukvårdsförsäkringen på grund av rätt till Medicare kan du ta ut pengarna från sparkontot utan avgifter – dock beskattas beloppen då som ordinarie inkomst.

Flexibla insättningar

Den försäkrade bestämmer själv hur mycket pengar som ska sättas in på kontot. Det finns inget minimibelag (utöver att betala premien för sjukvårdsförsäkringen), och per 2010 kunde en enskild person sätta in upp till 3 050 dollar per år, medan familjer fick sätta in upp till 6 150 dollar. Från och med 55 års ålder får dessutom den försäkrade göra ett extra årligt tillägg på 1 000 dollar.