Ett hälsosparande konto, så kallat HSA (Health Savings Account), är ett utmärkt sätt att betala medicinska kostnader med skattefria pengar. Om du har pengar på ett IRA (Individual Retirement Account) kan du i vissa fall överföra en del av dem till ditt HSA för att komma igång snabbare. Det finns dock en viktig begränsning: i de flesta fall får denna typ av överföring bara göras en gång under livet.
Som med de flesta transaktioner som rör en IRA eller annat skatteuppskjutet konto gäller särskilda regler och villkor. Överföringen måste exempelvis göras direkt mellan kontona (så kallad trustee-till-trustee-överföring) och du måste vara täckt av en kvalificerad sjukvårdsförsäkring med hög självrisk vid tidpunkten för överföringen. Nedan följer en steg-för-steg-guide.
HSA-konton är kopplade till försäkringar med hög självrisk, så kallade HDHP-försäkringar (High-Deductible Health Plan). Dessa försäkringar innebär ofta att du själv får stå för större kostnader ur egen ficka jämfört med traditionella HMO- eller PPO-planer. Se därför till att en HDHP verkligen passar din ekonomiska situation och dina behov innan du ansöker. Gör den det – ansök om försäkringen hos det försäkringsbolag du valt.
När din HDHP-försäkring är på plats är nästa steg att öppna ett HSA-konto. Det går oftast bra att göra detta direkt hos samma försäkringsbolag som tillhandahåller din HDHP-försäkring, men även banker, värdepappersbolag och fondbolag erbjuder ofta HSA-konton. Jämför avgifter och räntor mellan olika leverantörer innan du väljer.
Kontakta din kontoleverantör eller en kvalificerad rådgivare för att ta reda på det högsta tillåtna beloppet du får sätta in på ditt HSA under det aktuella året. Insättningsgränserna justeras regelbundet och varierar beroende på om försäkringen endast gäller dig eller hela familjen. Personer över 55 år kan dessutom oftast göra extra insättningar, så kallade catch-up-bidrag.
Gå igenom dina förväntade hälso- och sjukvårdskostnader för året. Kvalificerade utgifter inkluderar bland annat läkarbesök, tandvård, synundersökningar och glasögon samt receptbelagda läkemedel. En realistisk uppskattning hjälper dig att avgöra hur mycket som är klokt att överföra från din IRA.
Överför sedan önskat belopp från ditt IRA-konto till ditt HSA-konto, upp till maxgränsen för HSA-insättningar. Kom ihåg att denna typ av överföring, kallad Qualified HSA Funding Distribution, normalt bara får göras en gång per livstid. Överföringen ska dessutom ske direkt mellan kontoinstituten och inte via ditt privata bankkonto, annars riskerar du att beloppet beskattas som ett vanligt uttag.
Överförda pengar från en IRA till ett HSA räknas inte som skattepliktig inkomst, men de minskar inte heller din skattepliktiga inkomst ytterligare. Kontakta alltid en skatterådgivare eller revisor innan du genomför överföringen, eftersom reglerna kan ändras och felaktiga överföringar kan leda till straffavgifter. Genom att planera noggrant kan du dock få en smidig start på ditt hälsosparande och samtidigt skydda dina pensionspengar.
Hälsa och Sjukdom © https://www.sjukdom.online